:财务管理制度

　　第六条会计的主要工作职责是:
　　(一)按照国家会计制度的规定、记账、复账、报账做到手续完备,数字准确,账目清楚,按期报账。
　　(二)按照经济核算原则,定期检查,分析公司财务、成本和利润的执行情况,挖掘增收节支潜力,考核资金使用效果,及时向总经理提出合理化建议,当好公司参谋。
　　(三)妥善保管会计凭证、会计账簿、会计报表和其他会计资料。
　　(四)完成总经理或主管副总经理交付的其他工作。
　　第七条出纳的主要工作职责是:
　　(一)认真执行现金管理制度。
　　(二)严格执行库存现金限额,超过部分必须及时送存银行,不坐支现金,不认白条抵压现金。
　　(三)建立健全现金出纳各种账目,严格审核现金收付凭证。
　　(四)严格支票管理制度,编制支票使用手续,使用支票须经总经理签字后,方可生效。